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【地下錢莊洗錢罪簡(jiǎn)介】

《刑法》191條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)，而提供資金賬戶的，或?qū)⒇?cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的，或通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的，或跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的，或以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為。地下錢莊通過(guò)非法金融業(yè)務(wù)，協(xié)助腐敗、販毒、走私等洗錢上游犯罪分子提供資金流轉(zhuǎn)渠道達(dá)到洗錢目的，不僅助長(zhǎng)了上游犯罪活動(dòng)，而且嚴(yán)重破壞國(guó)家金融秩序和國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，應(yīng)予以嚴(yán)厲打擊。

自2021年3月開(kāi)始，人民銀行廣州分行公眾號(hào)陸續(xù)推出了轄區(qū)成功協(xié)助推動(dòng)洗錢入罪典型案例，共展播十期20宗案例，得到大家的支持與關(guān)注，在此表示感謝?！皬V東轄區(qū)洗錢罪典型案例展播”暫告一段落。今后，人民銀行廣州分行反洗錢部門將繼續(xù)發(fā)揮反洗錢在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防打擊金融領(lǐng)域違法活動(dòng)的職能作用，適時(shí)在廣州分行公眾號(hào)展示工作成果、加大反洗錢宣傳力度。

人民銀行廣州分行成功推動(dòng)

廣東轄區(qū)首例地下錢莊洗錢案判決

——廣東東莞袁某志涉地下錢莊洗錢案

★案情簡(jiǎn)介

2020年3月，東莞市公安局打私部門在偵辦曾某玲、章某秋（另案處理）凍肉走私案中發(fā)現(xiàn)，走私團(tuán)伙與個(gè)別人員的銀行賬戶資金交易頻繁，這些賬戶疑似為走私團(tuán)伙提供資金結(jié)算便利。經(jīng)進(jìn)一步排查發(fā)現(xiàn)了以袁某志等人為核心的地下錢莊團(tuán)伙線索，團(tuán)伙控制一批銀行賬戶，與客戶進(jìn)行跨境對(duì)敲外幣交易或資金結(jié)算，從中牟利，涉案資金巨大，案件影響惡劣，該犯罪團(tuán)伙被納入“颶風(fēng)68號(hào)”專項(xiàng)行動(dòng)的打擊范圍。根據(jù)廣東省公安廳部署，2020年5月，東莞市公安局偵破了曾某玲、章某秋團(tuán)伙走私凍肉案，同時(shí)抓獲了非法經(jīng)營(yíng)外幣兌換業(yè)務(wù)的袁某志。經(jīng)查實(shí)，2018年5月至2020年5月期間，袁某志在明知曾某玲、章某秋從事走私犯罪的情況下，仍然多次幫助曾某玲、章某秋將人民幣兌換成美元，并將美元匯入曾某玲、章某秋指定的境外銀行賬戶，金額共計(jì)人民幣17355.74萬(wàn)元，非法獲利34.71萬(wàn)元。東莞市第一人民法院于2021年1月、6月公開(kāi)審理了該案，認(rèn)為袁某志的行為已構(gòu)成洗錢罪，一審判處其有期徒刑6年，并處罰金100萬(wàn)元，被告人隨后上訴。9月，東莞市中級(jí)人民法院依法對(duì)袁某志洗錢案作出終審裁定，駁回上訴，維持原判。

★洗錢的主要手法

（一）提供境內(nèi)個(gè)人銀行人民幣賬戶劃轉(zhuǎn)，協(xié)助掩飾、隱瞞走私貨款來(lái)源和性質(zhì)

在現(xiàn)行外匯管理體制下，正常的貨物貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口付款需要有真實(shí)合法的貿(mào)易背景，曾某玲、章某秋凍肉走私款無(wú)法通過(guò)銀行渠道跨境支付至境外供貨商。袁某志明知這些款項(xiàng)是走私款項(xiàng)的情況下，指示曾某玲、章某秋將走私款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬到其控制的李某、張某等人的銀行賬戶，在境內(nèi)體現(xiàn)為個(gè)人人民幣資金劃轉(zhuǎn)，企圖達(dá)到規(guī)避外匯監(jiān)管和反洗錢可疑交易監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)掩飾、隱瞞走私貨款來(lái)源和性質(zhì)的目的。

（二）通過(guò)對(duì)敲本外幣交易方式，實(shí)現(xiàn)犯罪資金轉(zhuǎn)移

袁某志與曾某玲、章某秋通過(guò)微信群商談好兌換匯率、兌換金額后，由曾某玲、章某秋將需要兌換的人民幣轉(zhuǎn)入由袁某志控制使用的銀行賬戶。袁某志收到款項(xiàng)后，扣除千分之二的手續(xù)費(fèi)賺取差價(jià)牟利，然后將剩余人民幣轉(zhuǎn)給羅某鋒指定的境內(nèi)銀行賬戶。羅某鋒在境內(nèi)收到款項(xiàng)后，通過(guò)香港的銀行賬戶將相應(yīng)的美元轉(zhuǎn)入曾某玲、章某秋提供的香港收款賬戶中，資金各自循環(huán)，表面上境內(nèi)沒(méi)有資金流出，也沒(méi)有境外資金流入，實(shí)際完成了走私貨款向境外轉(zhuǎn)移。

★多方合力推動(dòng)洗錢入罪

（一）人民銀行發(fā)揮的職能作用

人民銀行建立了多項(xiàng)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，通過(guò)加強(qiáng)與公檢法部門的業(yè)務(wù)交流，結(jié)合《刑法修正案》（十一）的解讀，加大洗錢入罪的宣講，統(tǒng)一了洗錢入罪的認(rèn)識(shí)，為洗錢定罪判決提供有力保障。人民銀行東莞市中心支行就推動(dòng)該案洗錢入罪判決開(kāi)展了多部門工作座談，為案件審判提供專業(yè)答疑，推動(dòng)公檢法依法審理袁某志洗錢案達(dá)成共識(shí)。人民銀行廣州分行、東莞市中心支行和東莞市中級(jí)人民法院就加強(qiáng)溝通、共同提高洗錢入罪工作認(rèn)識(shí)、建立長(zhǎng)效合作機(jī)制、共同打擊轄區(qū)洗錢犯罪活動(dòng)達(dá)成一致意見(jiàn)。

（二）公安機(jī)關(guān)發(fā)揮的職能作用

公安機(jī)關(guān)和人民銀行根據(jù)雙方簽訂的《反洗錢合作備忘錄》，多次聯(lián)合開(kāi)展打擊地下錢莊專項(xiàng)行動(dòng)。東莞市公安局在偵辦走私案件的同時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注走私團(tuán)伙的資金流向，主動(dòng)挖掘洗錢犯罪線索，多部門同步收集洗錢證據(jù)，同時(shí)打擊上游犯罪和洗錢犯罪，從而達(dá)到了“一案雙查”的目的。

（三）檢察院發(fā)揮的職能作用

東莞市人民檢察院就加強(qiáng)人民銀行與檢察機(jī)關(guān)反洗錢協(xié)作召開(kāi)座談會(huì)，雙方就共同推動(dòng)洗錢案件偵辦達(dá)成共識(shí)。該案件偵查過(guò)程中，檢察院提前介入，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)查清涉嫌洗錢被告人的前科情況、從業(yè)經(jīng)歷、交易的頻繁程度、聊天內(nèi)容等，固定主觀明知證據(jù)，為案件審理、定罪奠定基礎(chǔ)。

（四）法院發(fā)揮的職能作用

該案件在被告人否認(rèn)“明知”的情況下，法院通過(guò)被告人的從業(yè)經(jīng)歷、認(rèn)知能力、接收的信息，與上游犯罪人員的關(guān)系、犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額、轉(zhuǎn)移方式，以及供述、證言、微信聊天記錄、相關(guān)賬戶流水等主、客觀因素，進(jìn)行綜合分析判斷，并結(jié)合本案非法兌換行為持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)、次數(shù)頻繁、涉及金額大（約1.7億元）、不核實(shí)任何票據(jù)等特征，認(rèn)定袁某志對(duì)于上游資金為走私犯罪資金并協(xié)助轉(zhuǎn)移至境外為“明知”。東莞市第一人民法院進(jìn)行了公開(kāi)審理并一審判處其行為已構(gòu)成洗錢罪，東莞市中級(jí)人民法院作出終審裁定。

★案例啟示

（一）關(guān)注并持續(xù)跟蹤上游犯罪資金流向以提高打擊的精準(zhǔn)度。一般來(lái)說(shuō)，地下錢莊經(jīng)營(yíng)者不會(huì)主動(dòng)承認(rèn)其明知資金的非法來(lái)源和性質(zhì)，并且也不會(huì)主動(dòng)詢問(wèn)資金的來(lái)源和性質(zhì)，因此，雖然地下錢莊協(xié)助上游犯罪實(shí)現(xiàn)洗錢目的，但若從地下錢莊案入手，難以從龐雜的交易流水中區(qū)分上游犯罪的種類并核實(shí)洗錢金額，這也是目前地下錢莊洗錢罪較少的原因。因此，從上游犯罪資金流向入手，抓住“錢從哪里來(lái)”、“錢到哪里去”等核心問(wèn)題，通過(guò)資金流向順藤摸瓜發(fā)現(xiàn)地下錢莊洗錢線索，主動(dòng)配合公檢法等部門建立完善的線索處置流程，可有效提升打擊地下錢莊洗錢犯罪的精準(zhǔn)度。

（二）洗錢罪的判罰較非法經(jīng)營(yíng)罪更具震懾力。涉及經(jīng)營(yíng)地下錢莊的判罰依據(jù)一般為《刑法》第二百二十五條規(guī)定的非法經(jīng)營(yíng)罪和第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪。根據(jù)“兩高一部”2020年印發(fā)《關(guān)于辦理洗錢刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，在司法實(shí)踐中，法官更傾向于判罰較重的洗錢罪，如袁某志的上游客戶羅某鋒，非法兌換外幣折人民幣14175.97萬(wàn)元，被法院依法判決非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑6年，并處罰罰金人民幣6萬(wàn)元，在違法金額相近的情況下，袁某志洗錢案中袁某志同樣被法院判處有期徒刑6年，但其并處罰金100萬(wàn)元，罰金顯著高于羅某鋒非法經(jīng)營(yíng)罪，對(duì)犯罪分子更能起到震懾的作用，切實(shí)發(fā)揮“打財(cái)斷血”的作用。

編輯：李  想