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2018年防范和處置非法集資法律政策宣傳座談會(huì)在中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)舉行。會(huì)上，處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議辦公室和最高人民法院、最高人民檢察院、教育部、公安部、民政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、商務(wù)部、人民銀行、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、證監(jiān)會(huì)相關(guān)人員進(jìn)行發(fā)言，重點(diǎn)介紹了當(dāng)前非法集資形勢(shì)特點(diǎn)、相關(guān)法律政策及下一步工作安排。
民政部社會(huì)組織管理局巡視員李波發(fā)言全文如下：
民政部作為社會(huì)組織的登記管理機(jī)關(guān)和慈善工作主管部門(mén)，始終把對(duì)社會(huì)組織和慈善領(lǐng)域的監(jiān)管擺在極其重要的位置。黨的十八大以來(lái)，民政部通過(guò)出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)政策、建立綜合監(jiān)管體系、豐富監(jiān)管手段等方式，從人財(cái)物以及活動(dòng)開(kāi)展等方面進(jìn)一步加大了對(duì)社會(huì)組織特別是慈善組織的監(jiān)管力度，推動(dòng)我國(guó)社會(huì)組織和慈善事業(yè)的健康有序發(fā)展。
一、社會(huì)組織基本情況
在我國(guó)，社會(huì)組織主要是指在縣級(jí)以上民政部門(mén)登記的社會(huì)團(tuán)體、基金會(huì)和社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)（民辦非企業(yè)單位）這三類(lèi)組織。截至2017年底，全國(guó)社會(huì)組織數(shù)量已經(jīng)達(dá)到75萬(wàn)多個(gè)，其中，民政部登記的全國(guó)性社會(huì)組織2300多個(gè)；登記認(rèn)定的慈善組織144個(gè)。與企業(yè)法人、事業(yè)單位法人和機(jī)關(guān)法人相比，作為法人的社會(huì)組織具有非營(yíng)利性、非行政性、自治性、志愿性、公益性或互益性等特征，最顯著的特征是非營(yíng)利性、非行政性、自治性，即這類(lèi)組織不以營(yíng)利為目的和宗旨，資源提供者向該組織投入資源不取得經(jīng)濟(jì)回報(bào)，資源提供者不享有該組織的所有權(quán)；社會(huì)組織不是用行政性權(quán)力和手段來(lái)開(kāi)展活動(dòng)；社會(huì)組織之間沒(méi)有隸屬關(guān)系，各自獨(dú)立負(fù)責(zé)、依法自主開(kāi)展活動(dòng)。
二、社會(huì)組織非法集資特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)隱患
近年來(lái)，隨著社會(huì)組織和慈善事業(yè)的快速發(fā)展，以基金會(huì)為代表的慈善組織數(shù)量快速增長(zhǎng)，所掌握的慈善財(cái)產(chǎn)規(guī)模不斷增加，如何監(jiān)督這些慈善組織管好慈善財(cái)產(chǎn)，防止慈善財(cái)產(chǎn)被侵占、濫用，甚至用于危害社會(huì)發(fā)展的領(lǐng)域，是監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)所在。此外，隨著社會(huì)公眾對(duì)慈善事業(yè)關(guān)注度和參與度的不斷提升，一些以支持公益慈善事業(yè)發(fā)展為名開(kāi)展的實(shí)際以營(yíng)利為目的的募捐活動(dòng)，甚至假借慈善名義從事非法集資、傳銷(xiāo)等違法犯罪行為日益增多。某些組織和個(gè)人打著慈善的旗號(hào)，披著慈善組織的外衣干著牟利的勾當(dāng)，極大損害了慈善組織在社會(huì)公眾心目中的形象，嚴(yán)重阻礙了慈善事業(yè)的健康發(fā)展，給社會(huì)公眾造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和精神傷害。這些組織和個(gè)人有的是以未經(jīng)登記的非法社會(huì)組織的名義直接開(kāi)展非法集資及傳銷(xiāo)活動(dòng)，有的是利用一些合法登記的社會(huì)組織急于籌集善款，做大做強(qiáng)業(yè)務(wù)的心理以及對(duì)非法集資行為的不了解，通過(guò)在這些組織下設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)委員會(huì)、專(zhuān)項(xiàng)基金等方式合作開(kāi)展活動(dòng)，由于有這些合法社會(huì)組織的背書(shū)，對(duì)于社會(huì)公眾有著很強(qiáng)的欺騙性。2017年公安部門(mén)查處的“善心匯”，廣東省公安廳偵破的“人人公益”網(wǎng)絡(luò)傳銷(xiāo)案等，就是典型的披著公益慈善外衣的非法傳銷(xiāo)組織。
三、有關(guān)監(jiān)管政策措施
黨的十八大以來(lái)，中央一直致力于加強(qiáng)和改進(jìn)社會(huì)組織和慈善事業(yè)的監(jiān)管制度，有關(guān)政策要求集中體現(xiàn)在中辦、國(guó)辦《關(guān)于改革社會(huì)組織管理制度促進(jìn)社會(huì)組織健康有序發(fā)展的意見(jiàn)》，《行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)綜合監(jiān)管辦法（試行）》、《關(guān)于社會(huì)智庫(kù)健康有序發(fā)展的意見(jiàn)》等文件以及《慈善法》中?！洞壬品ā芬?guī)定：“國(guó)務(wù)院民政部門(mén)主管全國(guó)慈善工作，縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府民政部門(mén)主管本行政區(qū)域內(nèi)的慈善工作”，將各級(jí)人民政府賦予民政部門(mén)的這一職能上升為法定職能。《慈善法》對(duì)于非法集資行為有著明確的處罰條款，如第一百零一條規(guī)定，有關(guān)組織和個(gè)人通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)等方式欺騙、誘導(dǎo)募捐對(duì)象實(shí)施捐贈(zèng)的，民政部門(mén)可以采取警告、責(zé)令停止活動(dòng)等處罰手段。第一百零七條規(guī)定，自然人、法人或者其他組織假借慈善名義或者假冒慈善組織騙取財(cái)產(chǎn)的，由公安機(jī)關(guān)依法查處。
（一）從監(jiān)管內(nèi)容來(lái)看，一是管住重點(diǎn)人。加強(qiáng)對(duì)社會(huì)組織發(fā)起人、擬任負(fù)責(zé)人的資格審查。將社會(huì)組織發(fā)起人的資格、人數(shù)、行為、責(zé)任等事項(xiàng)納入有關(guān)行政法規(guī)予以規(guī)范。二是管住財(cái)產(chǎn)。民政、財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、金融管理等多個(gè)部門(mén)近年來(lái)不斷推動(dòng)社會(huì)組織建立健全內(nèi)控管理機(jī)制，要求社會(huì)組織嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和票據(jù)管理使用制度，推行社會(huì)組織財(cái)務(wù)信息公開(kāi)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度。督促社會(huì)組織依法進(jìn)行稅務(wù)登記，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)組織非營(yíng)利性的監(jiān)督，嚴(yán)格核查非營(yíng)利組織享受稅收優(yōu)惠政策的條件，落實(shí)非營(yíng)利性收入免稅申報(bào)和經(jīng)營(yíng)性收入依法納稅制度，對(duì)違法違規(guī)開(kāi)展?fàn)I利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，依法取消稅收優(yōu)惠資格。加大對(duì)社會(huì)組織財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)力度，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)組織賬戶(hù)的監(jiān)管、對(duì)資金往來(lái)特別是大額現(xiàn)金支付的監(jiān)測(cè)，防范和打擊洗錢(qián)和恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)，將社會(huì)組織納入反洗錢(qián)監(jiān)管體系。 三是管住活動(dòng)。各級(jí)政府及有關(guān)部門(mén)按照職能分工依法對(duì)社會(huì)組織內(nèi)部治理、業(yè)務(wù)活動(dòng)、對(duì)外交往進(jìn)行管理。對(duì)嚴(yán)重違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的社會(huì)組織，依法吊銷(xiāo)其登記證書(shū)；對(duì)弄虛作假騙取登記的社會(huì)組織，依法撤銷(xiāo)登記；對(duì)未經(jīng)許可擅自以社會(huì)組織名義開(kāi)展活動(dòng)的非法社會(huì)組織，依法予以取締。
（二）從監(jiān)管責(zé)任來(lái)看，一是實(shí)行雙重管理的社會(huì)組織的業(yè)務(wù)主管單位，對(duì)所主管社會(huì)組織的思想政治工作、黨的建設(shè)、財(cái)務(wù)和人事管理、研討活動(dòng)、對(duì)外交往、接收境外捐贈(zèng)資助、按章程開(kāi)展活動(dòng)等事項(xiàng)負(fù)有管理責(zé)任。二是脫鉤后的行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)的監(jiān)管，按照《行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)綜合監(jiān)管辦法（試行）》要求，有關(guān)部門(mén)重點(diǎn)從治理機(jī)制、資產(chǎn)財(cái)務(wù)、服務(wù)及業(yè)務(wù)、納稅和收費(fèi)、守法與信用、黨建與執(zhí)紀(jì)等六個(gè)方面加強(qiáng)監(jiān)管。直接登記的四類(lèi)社會(huì)組織，參照《行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)綜合監(jiān)管辦法（試行）》進(jìn)行。三是登記管理機(jī)關(guān)通過(guò)檢查、評(píng)估等手段依法監(jiān)督社會(huì)組織負(fù)責(zé)人、資金、活動(dòng)、信息公開(kāi)、章程履行等情況，建立社會(huì)組織“活動(dòng)異常名錄”和“嚴(yán)重違法失信名單”，加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，將社會(huì)組織的實(shí)際表現(xiàn)情況與社會(huì)組織享受稅收優(yōu)惠、承接政府轉(zhuǎn)移職能和購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等掛鉤。四是外交、公安、物價(jià)、人力資源社會(huì)保障等部門(mén)對(duì)社會(huì)組織涉及本領(lǐng)域的事項(xiàng)事務(wù)履行監(jiān)管職責(zé)，依法查處違法違規(guī)行為并及時(shí)向民政部門(mén)通報(bào)。
（三）從監(jiān)管機(jī)制來(lái)看，一是建立由民政部門(mén)牽頭，財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、金融、公安等部門(mén)參加的資金監(jiān)管機(jī)制，共享執(zhí)法信息，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警。二是建立民政部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)的聯(lián)合執(zhí)法制度，嚴(yán)厲查處違法違規(guī)行為，依法取締未經(jīng)登記的各類(lèi)非法社會(huì)組織。三是制定慈善組織信息公開(kāi)辦法，規(guī)范公開(kāi)內(nèi)容、機(jī)制和方式，提高透明度；探索建立專(zhuān)業(yè)化、社會(huì)化的第三方監(jiān)督機(jī)制，建立健全社會(huì)組織第三方評(píng)估機(jī)制，確保評(píng)估信息公開(kāi)、程序公平、結(jié)果公正；建立對(duì)社會(huì)組織違法違規(guī)行為以及非法社會(huì)組織投訴舉報(bào)受理和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，依法向社會(huì)公告行政處罰和取締情況。四是鼓勵(lì)和支持新聞媒體、社會(huì)公眾對(duì)社會(huì)組織進(jìn)行監(jiān)督。
四、下一步工作安排
去年以來(lái)，我部配合公安部嚴(yán)厲打擊了利用公益慈善名義進(jìn)行非法傳銷(xiāo)的“善心匯”，今年年初又通過(guò)召開(kāi)視頻會(huì)的方式要求全國(guó)登記管理機(jī)關(guān)對(duì)涉嫌非法集資的社會(huì)組織進(jìn)行全面篩查與叫停。今年春節(jié)前后，我部陸續(xù)公布了三批250多個(gè)涉嫌非法社會(huì)組織，并與公安部聯(lián)合部署了打擊整治非法社會(huì)組織專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。下一步，我部將繼續(xù)多措并舉，加大對(duì)社會(huì)組織和慈善領(lǐng)域各種違法違規(guī)行為的懲治力度。
一是積極推動(dòng)社會(huì)組織登記管理方面的行政法規(guī)盡快修訂出臺(tái)，細(xì)化法律責(zé)任，豐富查處手段，為打擊整治社會(huì)組織違法行為提供更堅(jiān)實(shí)的法治保障。二是加快開(kāi)發(fā)全國(guó)社會(huì)組織執(zhí)法監(jiān)察系統(tǒng)，推進(jìn)各級(jí)民政部門(mén)信息共享，并為部門(mén)間綜合監(jiān)管和聯(lián)合懲戒提供支撐。三是加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測(cè)，及時(shí)捕捉、分析研判社會(huì)組織重大活動(dòng)信息和非法集資信息，通過(guò)早發(fā)現(xiàn)、早排查、早處理，及時(shí)消除隱患。四是嚴(yán)厲查處為非法集資提供便利和支持的社會(huì)組織，并將行政處罰結(jié)果與年檢、等級(jí)評(píng)估、信用評(píng)價(jià)、購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、稅收優(yōu)惠等事項(xiàng)掛鉤，嚴(yán)格追究違法責(zé)任。五是繼續(xù)鼓勵(lì)社會(huì)公眾舉報(bào)社會(huì)組織的非法行為，及時(shí)公開(kāi)曝光有關(guān)社會(huì)組織名單，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息。